В 199 выпуск (номер выпуска до аудита – 192) реформ за период с 7 по 20 ноября попало 5 изменений. Индекс реформ составляет +0,6 балла из диапазона возможных значений от -5 до +5. В предыдущем выпуске Индекс получил такую же оценку.
График 1. Динамика Индекса реформ
График 2. Значение Индекса реформ и его компонентов в текущем раунде оценивания
Закон об адаптации законодательства Украины к отдельным стандартам FATF и требованиям Директивы ЕС 2018/843 и о защите финансовой системы от действий стран-агрессоров, +1,0 балл
В ноябре Президент подписал Закон №2736, который является ещё одним шагом в направлении выполнении рекомендаций Еврокомиссии о действиях, предшествующих вступлению Украины в ЕС.
Он внедряет в украинское законодательство стандарты FATF (Группы по разработке финансовых мер по борьбе с отмыванием денег) и требования Директивы ЕС 2018/843 в сфере борьбы с отмыванием денег и противодействия финансированию терроризма. В частности, речь идет об устранении ограничения на применение штрафов к организациям, предоставляющим финансовые услуги.
Также этим законом к субъектам первичного финансового мониторинга (организациям, предоставляющим финансовые услуги — банкам, страховым компаниям, почтовым операторам, ломбардам и т.п.) были добавлены посредники и торговцы произведениями искусства и риэлторы, сопровождающие аренду объектов стоимостью от 400 тысяч грн в месяц.
Кроме того, закон ограничивает возможность РФ и Беларуси влиять на финансовую систему Украины через своих граждан или юрлиц. Он запрещает гражданам РФ и Беларуси руководить организациями, предоставляющими финансовые услуги на территории Украины, и вносит граждан РФ и Беларуси (кроме тех, кому предоставлен статус участника боевых действий в Украине), юрлиц из этих стран и юрлиц, получающих средства из стран-агрессоров или пользующихся их финансовыми учреждениями, в число высокорисковых клиентов.
Теперь представители финорганизаций должны отчитываться в Госфинмониторинг об операциях суммой от 400 тысяч гривен, если хотя бы один из участников операции находится в стране-агрессоре (или другой стране, не выполняющей требований международных организаций, задействованных в борьбе с отмыванием доходов) или имеет её гражданство.
Информация о проекте «Индекс реформ», перечень экспертов Индекса и база данных оцененных нормативных актов доступны по ссылке.
Комментарии экспертов:
Елена Коробкова, Председатель Совета Национальной ассоциации банков Украины:
«Закон №2736 имеет и плюсы, и минусы. Так, он исправил правовую коллизию в риск-ориентированном подходе в вопросе установления различного риска деловых отношений (или операций без установления деловых отношений) клиентов, к которым применены санкции (в частности граждан россии и беларуси). Это уменьшает для финансовых учреждений риск нарушения требований законодательства при взаимодействии с такими клиентами.
В то же время требования Закона о недопущении к руководству и управлению лиц, являющихся гражданами россии и/или беларуси, создают усложнения для тех субъектов первичного финансового мониторинга, в которых уже работают такие лица. Непонятно, как выполнить эти требования одновременно с требованиями законодательства о труде (в контексте определенных причин для увольнения людей). Это подвергает банки рискам штрафов за нарушение законодательства о труде или исков от бывших работников».
Олег Иванов, аналитик «Вокс Украина»:
«Закон №2736 должен приблизить украинское законодательство к европейским стандартам и требованиям. Кроме того, он ужесточает контроль и вводит определенные ограничения для лиц, имеющих гражданство или подданство государства, осуществляющего вооруженную агрессию против Украины.
Однако в законе перед вторым чтением появились изменения, оставшиеся без внимания СМИ и общественности. Это изменения к определениям закона о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, которыми сокращен срок статуса РЕР (политически значимые лица — Politically Exposed Persons) с пожизненного до 3-х лет после прекращения выполнения публичных функций.
Это изменение не было поддержано Комитетом по вопросам финансов, налоговой и таможенной политики. Соответственно, выводов Главного научно-экспертного управления и Главного юридического управления на эти поправки не было. Эти поправки были внесены с голоса в зале во время голосования. Инициатором соответствующих поправок (№ 16, 19, 22) является народный депутат от партии «Оппозиционная платформа — За жизнь», на данный момент член депутатской группы в парламенте «Платформа за жизнь и мир» Григорий Мамка.
К категории PEP относятся народные депутаты Верховной Рады всех созывов, премьер-министры и другие государственные деятели. До 2020 года такие лица считались публичными деятелями в течение трех лет после ухода с должности, с 2020 года этот статус стал пожизненным.
В 2020 году НБУ объяснял, почему должен применяться пожизненный подход: «бывший PEP, если даже формально перестает выполнять функции государственного деятеля, может продолжать оказывать существенное влияние на органы власти и руководящих лиц государства».
Именно 12-й Рекомендацией FATF «Публичные деятели» за лицом закрепляется пожизненный статус публичного деятеля. Однако в пояснениях к 12-й рекомендации FATF отмечает, что статус публичного лица, которому больше не поручено выполнять важную государственную функцию, должен основываться на оценке риска, а не на установленных временных ограничениях. Также Директивой Европейского парламента и Совета (ЕС) 2015/849 (статья 22) определяется, что статус публичного лица должен длиться как минимум 12 месяцев после увольнения, и может длиться дольше, пока это лицо не будет считаться таковым, «что больше не является источником риска, характерного для публичных должностных лиц». В Anti Money Laundering (AML) Guidelines For Customer Due Diligence (CDD) of Legal Entities рекомендуют считать публичным лицо еще 18 месяцев после ухода с поста.
Разные страны демонстрируют отличные подходы в определении сроков принадлежности лица к политически значимым лицам после увольнения с должности. Преимущественно эти сроки длятся 12-18 месяцев. Например, в Польше такое лицо считается PEP как минимум год после увольнения, в Великобритании — 18 месяцев, в Канаде — 5 лет.
Следовательно, учитывая коррупционные риски в Украине, для нашей страны может быть целесообразным более длительный, чем 3 года, срок принадлежности к политически значимым лицам после их увольнения с должности. Кроме того, при осуществлении финансового мониторинга к публичным лицам следует применять риск-ориентированный подход, когда публичные должности дифференцируются по уровню коррупционного риска, и соответственно следует определять срок действия статуса РЕР».
График 3. События, которые определяли значение индекса, оценка события является суммой ее оценок по разным направлениям, поэтому она может превышать +5, или быть меньше -5
График 4. Значение отдельных компонентов Индекса реформ и количество событий
Таблица 1. Оценки событий и прогресса реформ по направлениям
| Государственное управление | +0,8 |
| Закон про порядок осуществления стратегической экологической оценки | +0,8 |
| Государственные финансы | 0,0 |
| Монетарная система | +1,0 |
| Закон про защиту финансовой системы Украины от действий государства, которое осуществляет вооруженную агрессию против Украины | +1,0 |
| Бизнес среда | +1,0 |
| Закон про безопасность материалов, которые контактируют с пищевыми продуктами | +1,0 |
| Закон про возобновление системы оформления прав аренды земельных участков с/х предназначения официально опубликован | +1,0 |
| Энергетика | 0,0 |
| Человеческий капитал | +1,0 |
| Закон про социальную и правовую защиту политзаключенных, военнопленных и членов их семей (добавлено по результатам миниаудита) | +1,0 |
Индекс реформ «Вокс Украина» — это независимый рейтинг усилий правительства Украины по проведению экономических реформ. Индекс базируется на экспертных оценках изменений в регуляторной среде по шести направлениям: государственное управление, государственные финансы, монетарная система, бизнес-среда, энергетика, человеческий капитал.
При поддержке
Предостережение
Автор не является сотрудником, не консультирует, не владеет акциями и не получает финансирования ни от одной компании или организации, которая имела бы пользу от этой статьи, а также никак с ними не связан.
