Индекс реформ 203: постановление о деятельности Экспортно-кредитного агентства

«Постановление НБУ о лицензировании и условиях осуществления деятельности Экспортно-кредитным агентством (ЭКА) нацелено на детализацию требований к работе ЭКА, которые на уровне закона установлены только на верхнем уровне. 

Закон об ЭКА с последующими изменениями определил, что НБУ является регулятором и надзорным органом для ЭКА.

Такая практика не универсальна в мире — во многих юрисдикциях пруденциальный надзор за работой ЭКА не осуществляется, вместо этого её финансовое состояние оценивают рейтинговые агентства.

Для Украины подход, согласно которому работу ЭКА контролирует НБУ, оправдан, ведь потенциально это может усилить доверие к агентству тех, в чьих интересах оно осуществляет страхование. Так что постановление НБУ — это и есть первая попытка установить базовые правила работы ЭКА. Документ фокусируется на лицензионных условиях, стандартах построения корпоративного управления и риск-менеджмента, расчете страховых резервов, алгоритмах оценки платежеспособности, правилах предоставления финансовой и актуарной отчетности.

Документ по сути позволяет полноценно запустить работу ЭКА, и это его основной плюс.

В то же время у него есть ряд существенных недостатков. Например, отдельные требования к работе ЭКА слишком детализированы, и их формат больше похож на формат внутренних документов юридического лица, чем на подзаконный акт. Однако ключевая оговорка касается разделов, регулирующих расчет страховых резервов и оценки платежеспособности ЭКА. Выписанные в этих разделах правила базируются на устоявшейся в Украине практике расчета резервов и регулятивного капитала, которая никоим образом не согласуется с европейским законодательством.

Так что постановление НБУ о работе ЭКА следует рассматривать как временный документ, который позволяет запустить полноценную операционную работу ЭКА, однако будет коренным образом изменен в течение следующих лет, когда будут постепенно внедряться нормы европейского законодательства».

«Необходимость этого постановления возникла в связи с тем, что с 07.01.2023 введены в действие изменения в Закон о страховании, в соответствии с которыми ЭКА является страховщиком с особым статусом, регулирование и надзор за деятельностью которого осуществляет НБУ. Соответственно, НБУ определил порядок регулирования и надзора и внес необходимые изменения в ряд действующих НПА.

Для нас важно другое: изменения в закон о страховании являются шагом к гармонизации регулирования финрынка. Ведь если организация страхует, то должна регулироваться как страховщик, даже если она имеет особый статус. 

Постановление — технический документ для выполнения закона, не имеющий для широкого рынка самостоятельной ценности.

Напомню, ЭКА создана в соответствии с Законом «Об обеспечении масштабной экспансии экспорта товаров (работ, услуг) украинского происхождения путем страхования, гарантирования и удешевления кредитования экспорта».

Здесь следует отметить, что ЭКА не является банком или страховщиком в классическом понимании. Согласно законодательству, банки могут предоставлять только банковские и финансовые услуги, определенные законодательством, а страховщики — исключительно страховые услуги, определенные законодательством. ЭКА объединяет оба вида деятельности. Соответственно, регуляции, установленные профильным (банковским, страховым) законодательством, не совсем подходят ЭКА.

Поэтому вышеупомянутым законом было предусмотрено утверждение ряда дополнительных регуляций, обеспечивающих деятельность ЭКА (устав, положение об ЭКА, лицензионные условия и т.п.). Это преимущественно технические документы».